Indledning
Den sammensatte kontoplan, anvendes i forretningsstyring til at have 2 kontoplaner i 1 kontoplan. Det er relevant når 1 selskab udfører administrative aktiviteter for andre regnskaber og dette selskab har en kontoplan, der reflekterer forholdet at virksomheden udfører ejendomsadministrationsaktiviteter som primære forretningsområde, fremfor at eje ejendomme som primære forretningsområde. Groft sagt: Klienterne ejer ejendommene og administratoren udfører arbejde for dem. Ved at placere kontoplanener i samme regnskab, bliver stamdata tilgængelige for administratorregnskabet.
Grundlæggende principper og opsætninger
Klientkonti øverst
Administratorkonti nederst
Klientkonti - Der skal angives en dimension til regnskab, men der skal være en negativ afgrænsning af regnskabsdimension, der anvendes til administratorregnskabet
Administratorkonti - Der skal angives en dimension til regnskab, men eneste tilladte dimension er administrator dimensionen
Særskilt: debitorbogføringsgruppe, kreditorbogføringsgruppe og bankbogføringsgruppe. Særskilt momsomsætning (produktbogføringsgruppe, momsproductbogøfringsgruppe, virksomhedsbogføringsgruppe, momsvirksomhedsbogføringsgruppe - prefix "ADM")
Debitorer, kreditorer til ADMIN i egen nummerserie, opret gerne debitor- & kreditorskabeloner for henholdsvis debitorer til klienter. debitorer til administratoren, kreditorer til klienterne, kredirskobelon til administrationsregnskabet.
Det er også en fordel at oprette 2 projektbogføringsgrupper (projektbogføringsgruppe er i BC fejlagtigt oversat til produktbogføringsgruppe pt.) ADMINISTRATION, KLIENT
Oplysninger om administrationsselskabet
Der er ikke et kort til administrationsselskabet, ligesom der er til klienterne. Virksomhedsoplysningerne anvendes til at indgive værdier for administrationsregnskabet.
Administrationsselskabet anvender sit eget rapportvalg:
Processen:
Klientposteringer tilfllyler de respektive klientregnskaber
Administrationsposteringer tilflyder de respektive administrationsregnskaber.
Salgsfakturaer, salgskreditnotaer, købsfakturaer og købskreditnotaer har ikke særskilte nummerserier de haver i nummerserie jf. købs- og salgsopsætningerne.